【证券从业考试】金融市场基础知识押题09

金融基础押题演练091 按照权证行权所买卖的标的股票来源不同，可将权证分为(  )
A.股权类权证、债券类权证以及其他权证
B.认股权证和备兑权证
C.认购权证和认沽权证
D.平价权证、价内权证和价外权证
答案 B
【解析】根据各种分类标准，可以把权证分为不同的类型：
1)按照权证行权的基础资产或标的资产，可将权证分为股权类权证、债券类权证以及其他权证；

2)按照权证行权所买卖的标的股票来源不同，可分为认股权证和备兑权证；
3)按照持有人权利的性质不同，权证分为认购权证和认沽权证；

4)按照权证持有人行权的时间不同，可以将权证分为美式权证，欧式权证、百幕大式权证等类別；

5)按照权证的内在价值，可分为平价权证、价内权证和价外权证。

2 会计师事务所申请证券资格，其净资产需要(  )万元以上
A.1000
B.500
C.100
D.300
答案 B
【解析】按照《通知》的规定，会计师事务所申请证券资格，应当具备下列条件:

1)依法成立5年以上，组织形式为合伙制或特殊的普通合伙制；由有限责任制转制为合伙制或特殊的普通合伙制的会计师事务所，经营期限连续计算。

2)质量控制制度和内部管理制度健全并有效执行，执业质量和职业道德良好；会计师事务所设立分所的，会计师事务所及其分所应当在人事、则务、业务、技术标准和信息管理等方面做到实质性的统一。

3)注册会计师不少于200人，其中最近5年持有注册会计师证书且连续执业的不少于120人，且每一注册会计师的年龄均不超过65周岁。

4)净资产不少于500万元

5)会计师事务所职业保险的累计赔偿限额与累计职业风险基金之和不少于8000万元。

6)上一年度业务收入不少于8000万元，其中审计业务收入不少于6000万元，本项所称业务收入和审计业务收入均指以会计师事务所名义取得的相关收入。

7)至少有25名以上的合伙人，且半数以上合伙人最近在本会计师事务所连续执业3年以上。

3 (  )时间段为上海证券交易所开盘竞价阶段
A.9:15-9:25
B.9:20-9:25
C.9:20-9:30
D.9:15-9:30
答案 A
【解析】每个交易日9:15-9:25是上海证券交易所开盘竞价阶段。

4 金融衍生工具产生的最根本的原因是(  )。
A.新技术革命
B.避险
C.利润驱动
D.金融自由化
答案 B
【解析】金融衍生工具的发展动因
1)金融衍生工具产生的最基本原因是避险；

2)20世纪80年代以来的金融自由化进一步推动了金融衍生工具的发展;

3)金融机购的利润驱动是金融衍生工具产生和迅速发展的又一重要原因；

4)新技术革命为金融衍生工具的产生与发展提供了物质基础与手段。
5 对上市公司的审计报告应当由(  )注册会计师签名、盖章。
A.2名
B.4名
C.1名
D.3名
答案 A
【解析】审计报告应当由注册会计师签名、盖章加盖会计师事务所的公章。对上市公司及企业改组上市的审计报告应由2名具有证券相关业务资格证注册会计师签名、盖章。

6 当股票市场投机过度或出现严重违法行为的，(  )会采取一定的措施以平抑股价波动。
A.证券监督管理机构
B.中国人民银行
C.证券业协会
D.财政部
答案 A
【解析】证券交易所根据需要，可以对出现重大异常交易情况的证券账户限制交易。有的证券交易所对每日股票价格的涨跌幅度有一定限制，即涨跌停板规定，使股价的涨跌大大平缓。另外，当股票市场投机过度或出现严重违法行为时，证券监管管理机构也会采取一定的措施以平抑股价波动。

7 下列关于风险与金融产品和投资的说法错误的是(  )。
A.任何金融产品都是风险和收益的组合
B.风险是与收益相匹配的
C.投资是以风险换收益
D.以风险换收益也应无限制地承担风险
答案 D
【解析】以风险换收益并不意味着无限制地承担风险。

8 根据《债券跨市场转托管业务指引》，转入证券交易所市场的国债，可于转托管完成后(  )用于交易。
A.次日
B.当天
C.下一交易日
D.第三个交易日
答案 C
【解析】《国债跨市场转托管业务操作指引》第十三条规定，转入证券交易所市场的国债，可于转托管完成后下一交易日用于交易。

9 信用风险是(  )的主要风险。
A.债券
B.股票
C.衍生证券
D.基金
答案 A
【解析】考查信用风险的相关内容。债券、优先股、普通股都可能有信用风险，但程度有所不同，债券的信用风险就是债券不能到期还本付息的风险。信用风险是债券的主要风险，因为债券是需要按时还本付息的。
10 投资理念从其本质上说就是指投资者对(  )的认识和对(  )的认知。
A.投资目的；投资方法
B.投资目的；投资过程
C.投资方法；投资收益
D.投资过程；投资收益
答案 A
【解析】投资理念从其本质上说就是指投资者对投资目的的认识和对投资方法的认知。

11 商业银行的主要业务包括(  )
I.资产业务
II.负债业务
III.担保承诺类业务
IV. 表外业务
A.I、II
B.II、III
C.I、II、IV
D.I、II、III、IV
答案 D
【解析】商业银行的主要业务包括负债业务、资产业务和表外业务，其中担保承诺类业务属于表外业务，所以四项均包括。考生在做题时注意宏观和微观的整合考点。

12 下面关于国债(电子式)发行额度的管理，说法正确的是(  )
I.发行期每日日终，承销团成员将当日储蓄国债(电子式)相关业务数据传送至国债系统，通过当期国债账务总量数据核查后，如当日实际销售量大于日初剩余基本代销额度，承销团成将剩余全部额度清零
II.当日实际销售量小于或等于日初剩余基本代销额度，承销团成员应将当日抓取机动代销额度清零
III.当日实际销售量小于或等于日初剩余基本代销额度，承销团成员应将剩余全部额度清零
IV. 当日实际销售量小于或等于日初剩余基本代销额度，承销团成员应将基本代销额度清零
A.I、Ⅱ
B.III
C.II
D.I、IV
答案 A
【解析】根据《财政部关于印发(2018-2020年储蓄国债发行额度管理办法)的通知》规定，发行期每日日终，承销团成员将当日储蓄国债(电子式)相关业务数据传送至国债系统，通过当期国债账务总量数据核查后，如当日实际销售量大于日初剩余基本代销额度，承销团成员应将剩余全部发行额度清零；如当日实际销售量小于或等于日初剩余基本代销额度，承销团成员应将当日抓取机动代销额度清零。

13 下列关于金融期货与金融期权的区别说法正确的有(  )
I.基础资产不同
II.履约保证不同
III.现金流转不同
IV. 套期保值的作用与效果不同
A.I、II、III、IV
B.I、II、III
C.I、III、IV
D.II、III、IV
答案 A
【解析】考查金融期货与全融期权的区别：

1)基础资产不同；

2)交易者权利与义务的对称性不同；

3)履约保证不同；

4)现金流转不同；

5)盈亏特点不同；

6)套期保值的作用与效果不同。

14 可交换公司债券与可转换公司债券的不同之处体现在(  )。
I.发债主体和偿债主体不同
II.适用的法规不同
III.所换股份的来源不同
IV. 股权稀释效应不同
A.II、III、IV
B.I、III
C.I、II、III、IV
D.I、II、IV
答案 C
【解析】可交换债券与可转换债券的不同:
1)发债主体和偿债主体不同；(I正确)
2)适用的法规不同；(II正确)

3)发行目的不同；

4)所换股份的来源不同；(III正确)

5)股权稀释效应不同；(IV正确)

6)交制方式不同；

7)条款设置不同。

15 下列属于资本市场对外开放新实践的是(  )
I.资本市场互联互通机制逐步建立健全
II.境外机构投资者持续増加对中国资本市场的配置
III.以人民币计价的资产越来越多被纳入国际指数
IV.不断放开征信、评级、支付等资本市场基础设施领城的准入限制
A.I、II、III
B.I、III、IV
C.I、II、III、IV
D.II、III
答案 C
【解析】资本市场对外开放的新实践包括：

1)资本市场互联互通机制逐步建立健全；

2)境外机构投资者持续增加对中国资本市场的配置；

3)以人民币计价的资产越来越多被纳入国际指数；

4)不断放开征信、评级、支付等资本市场基础设施领域的准入限制；

5)期货品种对外开放迈出实质性步伐。

16 下列机构中，属于证券服务机构的是(  )
I.律师事务所
II.资信评级机构
III.财务顾问机构
IV. 投资咨询机构
A.I、II、III
B.I、II、IV
C.I、III、IV
D.I、II、III、IV
答案 D
【解析】证券服务机构包括律师事务所、会计事务所、投资咨询机构、财务顾词机构、资信评级机构、资产评估机构。

17 按照《上市公司证券发行管理办法》主板(中小板)上市公司的配股应当满足的条件包括(  )
I.控股股东应当在股东大会召开前公开承诺认配股份的数量
II.最近三年及一期财务报表未被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告
III.采用证券法规定的包销方式发行
IV. 拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的30％
A.I、II、III
B.II、III、IV
C.I、III、IV
D.I、II、IV
答案 D
【解析】根据中国证监会布的《上市公司证券发行管理办法》，主板(中小企业板)上市公司的配股除了要满足公开发行股票的一般规定外，还应当符合下列规定:

1)拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的百分之三十；

2)控股股东应当在股东大会召开前公开承诺认配股份的数量；

3)采用《证券法》规定的代销方式发行。

最近三年及一期财务报表未被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告属于主板(中小企业板)上市公司的配股公开发行股票的一般规定。

18 根据证券价格对信息的反应程度，可以将证券市场分为(  )。
I.强式有效市场
II.中式有效市场
III.半强式有效市场
IV. 弱式有效市场
A.I、II、III
B.I、II、IV
C.II、III、IV
D.I、III、IV
答案 D
【解析】证券市场根据证券价格对信息反应程度的划分，可分为强式有效市场、半强式有效市场、弱式有效市场。

19 在我国资产证券化发起人，除了商业银行和企业外，(  )可成为新的发起人。
I.资产管理公司
II.证券公司
III.保险公司
IV. 信托投资公司
A.I、II、III
B.I、II、IV
C.III、IV
D.I、II
答案 B
【解析】资产证券化产品种类増多，基础资产涉及信贷资产、不动产、租赁资产、应收账款和收费项目等。资产证券化发起人除了商业银行和企业之外，资产管理公司、证券公司、信托投资公司均成为新的发起或承销主体。(I、II、IV正确)

20 下列关于证券公司开展融资融券业务的说法正确的是(  )
I.证券公司开展融资融券业务，必须中国证监会批准
II.证券公司向客户融资、融券，应当向客户收取一定比例的保证金，保证金可以证券充抵
III.证券公司应当逐月计算客户交存的担保物价值与其所欠债务的比例
IV.证券公司经营融资融券业务，应当以自己的名义在商业银行分别开融券专用证券账户、客户信用交易担保证券账户、信用交易证券交收账户和信用交易资金交收账户
A.I、II
B.I、II、III
C.I、II、IV
D.I、II、III、IV
答案 A
【解析】证券公司开展融资融券业务，证券公司应当逐日计算客户交存的担保物价值与其所欠债务的比例，故III错误。证券公司经营融资融券业务，应当以自己的名义在商业银行分别开融券专用证券账户和客户信用交易担保证券账户，故IV错误。

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