上交所发布定向发行可转债监管规则适用指引（附一周法规更新速递）

2020/12/15——2020/12/20沪深交易所等部门发布了19部与证券市场、上市公司相关的法律法规。

新规速览

1、上海证券交易所上市公司自律监管规则适用指引第4号——向特定对象发行可转换公司债券
12月18日，上交所制定发布《上海证券交易所上市公司自律监管规则适用指引第4号——向特定对象发行可转换公司债券》（以下简称《指引》），适用于上交所上市公司（含科创板上市公司）发行的定向可转债相关业务。《指引》自发布之日起施行。具体情况如下：
（一）挂牌转让
符合《上海证券交易所投资者适当性管理办法》规定的专业投资者可以参与定向可转债转让。上市公司的董事、监事、高级管理人员及持股比例超过5%的股东参与本公司发行的定向可转债转让的，不受前述投资者适当性的限制。
投资者不满足科创板股票投资者适当性要求的，所持科创板定向可转债转股后，仅可卖出该等股票，不得买入科创板股票。

（二）转股
上市公司应当明确定向可转债的转股期限、转股价格、转股价格修正条件和转股来源；投资者申报转股的可转债数量大于其实际可用可转债余额的，按其实际可用可转债余额办理转股登记；上市公司实施权益分派期间，定向可转债暂停转股。

（三）信息披露
定向可转债挂牌转让期间，尚未解除限售的定向可转债满足解除限售条件的，应当在有关定向可转债解除限售前3个交易日披露公告。

除此之外，《指引》还规定，定向可转债暂不作为约定购回式证券交易和股票质押式回购交易的标的证券，暂不纳入融资融券业务可充抵保证金的证券。

新规索引

发改委

1.外商投资安全审查办法
【2020年12月19日颁布】【国家发展和改革委员会商务部令 2020年第37号】【中华人民共和国国家发展和改革委员会、中华人民共和国商务部】

2.健全外商投资安全审查制度、为更高水平对外开放保驾护航——外商投资安全审查工作机制办公室负责人就《外商投资安全审查办法》答记者问
【2020年12月19日颁布】【中华人民共和国国家发展和改革委员会、中华人民共和国商务部】

财务部

1.地方政府债券发行管理办法
【2020年12月09日颁布】【财库〔2020〕43号】【中华人民共和国财政部】

生态环境部

1.生态环境标准管理办法
【2020年12月15日颁布】【生态环境部令第17号】【中华人民共和国生态环境部】

中国银保监会

1.互联网保险业务监管办法
【2020年12月07日颁布】【银保监会令2020年第13号】【中国银行保险监督管理委员会】

2.中国银保监会有关部门负责人就《互联网保险业务监管办法》答记者问
【2020年12月14日颁布】【中国银行保险监督管理委员会】

深圳证券交易所

1.深圳证券交易所债券交易业务指南第1号——账户信息报备
【2020年12月18日颁布】【深证上〔2020〕1246号】【深圳证券交易所】

上海证券交易所

1.上海证券交易所上市公司自律监管规则适用指引第4号——向特定对象发行可转换公司债券
【2020年12月18日颁布】【上证发〔2020〕95号】【上海证券交易所】

2.关于上市公司向特定对象发行可转换公司债券业务收费事宜的通知
【2020年12月18日颁布】【上证发〔2020〕96号】【上海证券交易所】

中国证券登记结算有限责任公司

1.中国证券登记结算有限责任公司北京分公司股权激励和员工持股计划股份登记业务办理指南
【2020年12月18日颁布】【中国证券登记结算有限责任公司北京分公司】

2.全国股转系统证券登记结算业务收费及代收税费一览表（2020年修订）
【2020年12月18日颁布】【中国证券登记结算有限责任公司】

中央国债登记结算有限责任公司

1.企业债券注册发行业务问答（二）
【2020年12月18日颁布】【中央国债登记结算有限责任公司】

全国中小企业股份转让系统

1.全国中小企业股份转让系统主办券商执业质量负面行为清单（2020年12月修订）
【2020年12月17日颁布】【股转系统办发〔2020〕146号】【全国中小企业股份转让系统有限责任公司】

中国注册会计师协会

1.中国注册会计师职业道德守则第1号——职业道德基本原则（2020年修订）
【2020年12月17日颁布】【中国注册会计师协会】

2.中国注册会计师职业道德守则第2号——职业道德概念框架
【2020年12月17日颁布】【中国注册会计师协会】

3.中国注册会计师职业道德守则第3号——提供专业服务的具体要求
【2020年12月17日颁布】【中国注册会计师协会】

4.中国注册会计师职业道德守则第4号——审计和审阅业务对独立性的要求（2020年修订）
【2020年12月17日颁布】【中国注册会计师协会】

5.中国注册会计师职业道德守则第5号——其他鉴证业务对独立性的要求
【2020年12月17日颁布】【中国注册会计师协会】

6.中国注册会计师协会非执业会员职业道德守则
【2020年12月17日颁布】【中国注册会计师协会】

作者简介 …

周思语，价值在线金融法规部成员。毕业于新罗大学经济学专业，负责法库中信披智库的日常维护与更新，熟悉上市公司信息披露相关专业知识和资本市场相关法律法规。
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