分级基金AB股拆份额是按什么标准执行的

分级基金AB股拆份额是按什么标准执行的

热心网友 · 2017-9-2 00:39:18

所谓分级基金，(Structured Fund)又叫“结构型基金”，是指在一个投资组合下，通过对基金收益或净资产的分解，形成两级（或多级）风险收益表现有一定差异化基金份额的基金品种。它的主要特点是将基金产品分为两类或多类份额，并分别给予不同的收益分配。分级基金各个子基金的净值与份额占比的乘积之和等于母基金的净值。
通常新的分级基金会涉及两种折算方式，定期折算和不定期折算。
　　定期折算是每年固定折算一次，大部分A类的定期折算基准日都是每年的1月1日，银华金利也是。定期折算可以理解为给银华金利（A类）付息的操作，之前提到银华金利每年可以收取7%的利息，就是通过定期折算来实现的。
定期折算就是给A类付利息，不定期折算就是大幅消灭B类的溢价，给付A类的折价和利息。

分级基金AB股拆份额是按什么标准执行的

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