如何看待瑞士告别银行保密传统？

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redhobor · 2018-10-17 22:06:22

对 @枕水的答案提点异议~~

瑞士银行公开秘密帐户和中国的关系不大，主要在于美国政府和欧盟的不断施压。

2009年，美国司法部向瑞士最大的银行机构瑞银集团提出避税调查，最终以瑞银集团同意支付7.8亿美元的高额罚金并提交上千份客户信息后宣告结束。

为进一步打击海外逃税，美国国会于2010年通过《海外账户纳税法案》，尤其要求瑞士的银行向美国国税局提供其客户的敏感信息。

2013年初，瑞士历史最悠久的一家银行——韦格林银行遭纽约法庭罚款5780万美元后被迫宣布破产。

2013年8月29日，美国司法部就与瑞士政府达到反避税和解协议，协议要求：瑞士银行业者同意支付高额罚款，披露完整的跨境交易记录，提供涉及美国纳税人的所有账户细节信息，同时提供美国公民开设的秘密账户的资金来源及资金转移目的地等信息，以及同意随时关闭违反了美国相关申报规定的账户，那么就将有资格同美国政府达成免起诉协议。协议还规定，瑞士银行业今后不得为美国公民开设超出美国税局管辖范围的秘密账户。该协议称，上述和解条件仅适用于还未遭到美国刑事调查的大约100家瑞士银行，但并不适用于个人。目前，瑞士有14家金融机构在接受美方调查，但美方始终不愿意透露这些机构的具体信息。不过包括瑞士信贷、瑞士宝盛等在内的多家知名瑞士银行都曾表示正在向美国司法部门准备提交一些客户提款信息。

既然开个口子，想收回来自然很难，其他政府组织也会相应跟进。在5月6日于巴黎举行的欧洲财长会议上，瑞士同意签署一项有关自动交换信息的全球新标准。这是一次决定性的举措，象征着瑞士告别几百年来坚持保护银行客户隐私的做法。

与瑞士一起签署协议的还有至少44个国家，其中包括其他经合组织国家、G20成员国以及开曼群岛和泽西岛等离岸中心。这项全球性标准由经合组织制定，并得到G20支持。其他离岸中心预计将面临施压，被要求配合。经合组织今年可能列出一份不签署信息透明协议国家的黑名单。

据信，一些离岸账户户主已将资金转移到少数几个抵制透明举措的离岸中心，如巴拿马和迪拜。

瑞士银行业将不得为美国公民开设秘密账户
瑞士承诺将交出外国人银行账户资料不再保密
===================================================本文转载授权：https://rightknights.com/material/author?id=15612

Amy姐的跨境金融圈 · 2018-10-17 22:06:23

[h1]富豪们是如何把钱藏在离岸账户的？ | 瑞士银行的秘密[/h1]
https://www.zhihu.com/video/930484195558506496

各国对离岸金融的监管正变得日益严厉
以下是一份FT指南
帮你了解资金是如何在世界各地秘密流动
来源：FT中文网，2017年11月24日译者：王莹霏

首先，空壳公司
客户资金存放在一个银行账户中
账户通常位于瑞士

从表面看
这个账户并非个人持有
而是属于一家离岸公司
这种公司通常设立在国际避税地，如BVI
公司地址是一个邮政信箱
而这类邮箱可以用作上千家公司的地址

客户本人不会出现在这家离岸公司的董事会中
相反，所有董事会成员都有一家律师事务所提供
表面上，正是这家可能位于巴拿马的律所
注册了BVI的那家离岸公司

有时，这家离岸公司还会由另一家离岸公司持有
而离岸公司会签署授权协议
将账户的支配权
授予最初提到的那位客户

只有银行、律所和离岸公司注册机构
会了解客户的真实身份
而有时，他们中的一方甚至多方也蒙在鼓里

第二个秘密叫做“保留邮件”
客户要求银行不要向他的家庭地址寄送任何文件
如果他没有在自己国家申报这一账户
这一做法就能避免留下可追踪的文件纪录
他所在国家的监管机构就无从知晓这个账户的存在

下一个秘密叫“推销员”
“推销员”是银行用来拉客户的中间人
按合同看，这些人并非受雇于银行
也不能对外声称代表银行
有时候这些“推销员”的合同会要求他们
为银行拉来某位指定客户
而“推销员”或其他类似中间人
则可在银行从这位客户赚到的钱中分成
一般他们能分到三成
最高能到五成

下一个秘密，信用卡
银行将一张信用卡与一个瑞士账户绑定

银行通知信用卡公司
把账单寄给自己
由银行而非客户来缴款
客户可以自由使用信用卡
却永远不会有账单寄到家中

这意味着
客户可以通过信用卡取现
或者信用卡消费的方式
取出存在瑞士账户里的钱
或者持有这一账户的离岸公司的钱
却没有任何线索能指向客户的家庭住址

最后，暗语
银行给客户一张与离岸账户绑定的预存了钱的借记卡
这允许客户从未申报的离岸账户中
将资金转回原籍国
比如美国

客户可以随意使用这笔钱
却不留下任何文件记录
客户的名字不会出现在借记卡上
而每月最多可有3万美元通过这种方式转移

为了以防万一
当客户需要银行往卡里打钱时
他们会通过暗语与银行联系

现在你该了解
有关离岸金融的各种秘密了。
汤姆.伯吉斯英国《金融时报》

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Amy姐，入于会计师事务所，兴于券商投行。拆过红筹，做过并购。现帮移民的朋友打理家族资产，做做跨境投资。主要研究：跨境税务筹划、跨境并购、离岸基金、境外信托与保险、移民前后的财产申报、全球资产配置、外汇管制与CRS应对等。

枕水 · 2018-10-17 22:06:24

我总觉得这和前几个月中国领导访问瑞士有关系，往小了说是反腐需要，往大了说是反恐怖需要。
哎哎，你说跟欧美的施压有关我不否认，或许起到的还是主要作用也说不定，可是怎么就那么巧，我们刚访过瑞士，瑞士前几天又刚宣布了自贸协定生效，就这个节骨眼上解禁了？
我觉得背后的故事可能是这样的：
欧美：瑞士你个大叛徒，说好我们不带中国玩的！（瑞士的做法相当于在西方联盟撕开了一个口子，损害了欧美利益）
瑞士：老子自古以来中立，别看最近陪你们玩了（注，前几年瑞士改变了中立国立场），那是给你们面子好不好？反正老子不缺钱，倒是你们的钱袋子可都是在我手里握着的，你们有意见？（瑞士有不怕报复的底气，有不结盟的传统）
欧美：心好痛，感觉人与人之间基本的信任都没有了。（欧美无法在明面上对瑞士制裁，只能要求瑞士在其他方面做出让步和交换）
瑞士：好啦好啦，毕竟大家还是住在一起的小伙伴，这样你们有什么要求我答应你们就是啦！（博弈交换）
我又觉得背后的故事还可以是这样的：
欧美：瑞士你个大叛徒，老实交代你从中国那里拿了多少好处？（自贸协议是非常重量级的协议，签订的这么快这么突然使得欧美怀疑。）
瑞士：（无辜脸）没有啊？合约协议条文都是公开的。（鬼才信嘞！）
欧美：老子才不信！你自古以来就不跟我们走一条路，脑后有反骨！除非你把账目都公开了让我们查账！
瑞士：……（为了打消欧美疑虑，毕竟瑞士身在欧洲大陆。）
趴在地上想了一会，我发觉背后的故事说不定是这样：
欧美：（又一次的）瑞士你个大叛徒！咦这个括弧是什么意思？
瑞士：恭喜大王，贺喜大王！
欧美：喜从何来？另外不要叫我大王……
瑞士：你想啊，账户一查，某些老的少的全坐不住，打乱他们反腐节奏，官场反弹起来就是动荡啊！
奥观海：哦，有理有理，（转过身去）紧急呼叫，紧急呼叫，报告组织……
其他可能的相关点还有：欧债危机不确定因素仍然存在，国际金融秩序需要进一步协调和规范。简单点说就是以后各国印钞票都不能拍脑袋想印多少印多少了，得跟其他国家商量一下，起码也是得打个招呼。
那问题来了，我怎么知道M1 M2有多少？黑洞那么多，我这边缩减QE，那边人家立马从瑞士银行里面把钱提出来了。
瑞士银行是洗钱者的天堂，经济方面的犯罪，比如金融和证券业，都会用到瑞士银行，看过华尔街之狼，里面那个协助主角转移两千万美金的银行家就是瑞士银行的。
其实瑞士并不是突然改变保密传统的，前几年就已经解禁纳粹账户信息了。
PS：7月份中瑞自贸协定生效。
我说你们啊，why so serious？

大脑艾瑞克 · 2018-10-17 22:06:27

和知乎上99.99%的人都没有任何关系

一帆风顺7e18c · 2018-10-17 22:06:28

谢邀。同意 @redhobor的观点，这一事件与中国关系不大，与欧美，特别是美国的关系最大。并且，这一次并不是突发事件，而是国际社会向瑞士银行业保密传统不断施压，不断挤牙膏的成果。瑞士银行业以严格的保密制度著称。1934年瑞士的《银行保密法》规定，任何储户都可选择自己认为妥当安全的方式在瑞士的银行开户存款。储户被允许使用化名、代号或数字来代替真名实姓。不但开户存款时可以委托代理人办理，而且取款或转账时银行也完全按照与客户事先约定的章程办理，财产的真正拥有者可以做到永不露面。银行为储户绝对保密，银行职员在任何情况下都不得泄露储户秘密（哪怕泄露给国家），若有违反，将被罚款５万瑞士法郎或蹲六年大牢。对瑞士银行业系统的挤牙膏，早在二战结束的时候就开始了。由于中立国的地位，瑞士成为纳粹最主要的黄金储存和交易地点，有数据说当年纳粹帝国银行的90%黄金交易都通过瑞士银行体系进行，纳粹掠夺来的资产也有相当一部分储存在瑞士。1945年，为了巨额的纳粹财产，盟军总部开始向瑞士施压，但被瑞士抗住了，一直到冷战期间，瑞士也仅支付了大概6000万美金的财产。挤牙膏的最初成果发生在1998年，这一年牙膏被挤了两下。一是瑞士《反洗钱法》生效，该法要求银行和中介机构有义务向政府报告可疑情况，知情不报将被认为是犯罪。这是对银行保密法的第一次突破。1998年的牙膏还有瑞士向国际犹太组织达成的协议。犹太人是纳粹的主要受害者，二战期间，有大量犹太储户死于非命，其瑞士银行账户成为无人认领的死账。二战结束后，各犹太人组织不遗余力的向瑞士银行系统追讨犹太亡者的遗产，要求瑞士公布死账的户主姓名。终于，在1998年，瑞士几大主要银行与国际犹太组织达成赔偿协议，支付了12.5亿美元以了解司法诉讼，并在此后几年内陆续公布了数千个死账户的情况。911发生后，为了打击恐怖组织的资金链，全世界又一次开始挤瑞士牙膏。由于有反恐这面大旗，且可能面临全世界的孤立和急红眼的美国的制裁，这次瑞士不敢扛了，痛快给出了一批涉恐组织和人员的账户。但美国仍觉得不够，不断通过明的（外交）暗的（间谍、黑客）手段持续追索。2004年7月1日，一项规则在瑞士生效，该规则要求，凡通过瑞士银行匿名账户向国外汇款超过一定额度的客户，银行都必须公开其真实身份。这个规则，是FATF（反洗钱金融行动特别工作组）的长期坚持不懈努力的成果。这是瑞士首次打破匿名账户保密规则，也标志着瑞士银行业保密传统的坚冰真正开始了崩落。2008年，国际金融危机爆发之后，瑞士再次成为众矢之的，一些财政拮据的西方大国纷纷向它施加强大压力，不但索要本国匿名存款人资料，而且还要求代为扣缴过去多年以及未来的应纳税款。例如，美国于2008年指控UBS帮助美国客户逃税，经过艰苦的马拉松谈判后，双方达成协议，UBS支付7.8亿美元了结诉讼，并将向美国提供四千多个涉嫌逃税的账户信息；2011年，瑞士与英国达成协议，由瑞士代扣英国客户的存款税；俄罗斯也与瑞士达成了公开俄罗斯人账户信息的相关协议。本次瑞士签署的《税务信息自动交换声明》，是国际挤压膏行动的最新进展，但成果有限。首先，该声明只是一个宣言性质的文件，并不具有强制性；其次，要落实该声明，需要瑞士修改相关国内法，这可能会遇到阻力（2013年瑞士国会下院就否决了一项旨在规避银行保密法的法案）；第三，尚无法得知瑞士将提供哪些信息，是仅有存款信息还是包括交易信息，是定期提供还是实时提供；最后，即便最终获得落实，该声明也仅限于税务部门征税使用。至于对天朝的影响么，对反腐有一定的作用，但不能盲目乐观。首先，如上所述，瑞士牙膏被挤了这么多次后，贪官们早就知道瑞士银行不再是保险箱，往往会通过他人代持账户或设立离岸公司或者干脆不在瑞士存；其次，上面说过，该声明仅适用于税务领域，不涉其他，而中瑞之间又尚未签署相关司法互助协议，很难直接获得贪腐官员在瑞士银行账户的信息。

人行道与白龙马 · 2018-10-17 22:06:29

看到好多专业精辟的回答，还那么长，三长一短选最短，他们都那么长，我说短点就好了，哈哈。商业社会的秘密就是没有秘密，这也是互联网的秘密。人类没有战争已经“很多”年。在“这么多”年里，人类追求的是共同发展，共同进步，那信息尽量公开化的交流，共享就成了最重要的一个环节。每个人都藏着掖着，世界怎么发展？这是很简单的道理。所以，嗯，就这么简单，瑞士也开放了，迫于世界大环境的压力，也为了自己更好融入世界大家庭而得到更快色的发展。

阿犇 · 2018-10-17 22:06:30

这就是我不在瑞士银行开户的原因。

如何看待瑞士告别银行保密传统？

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