什么叫洗钱？

能够举例说明么？

言雀 · 2018-9-24 00:17:07

你从邻居家鸭舍里偷拿了一个鸭蛋，放进自家的锅里西红柿炒蛋。然后端着碗说：“我们家鸡真有本事，下那么大个的蛋。”——洗钱

金迪 · 2018-9-24 00:17:06

一个人偷了1000w
他想用这些钱买个800w的房
于是他带着这些现金去了澳门赌场
1000w输了200w时候,让赌场把800w打到他的银行储蓄账户
回家就能买房了
有了赌场这个障碍,警方很难查出

李伟 · 2018-9-24 00:17:05

什么叫洗钱？

罪恶的钱因金额规模大，传递频次高，采取各种手段合法进入国家控制的银行系统的行为。

能够举例说明么？

举例：
领导受贿拿实体现金（纸币）那是有额度限制的，实体现金（纸币）100万元有多大，看下图：
那人手里拿的一摞是10万元，桌上还有9摞。
（课外阅读：一张百元的钞票重约1.15克，全新的100万元应该是11.5公斤，相当于超市里两袋大包装的5kg大米，你们都可以免费感受下。）

那如果有很多的人来找领导办事，是不是会变成：

领导当然会想办法，这样收钱，即使纪委不查，自己看着也心慌。
关键是这些现金已经多到花不出去了，
除了乡镇企业家，谁还拿一摞现金去买，谁拿出来就会被政府和好事的媒体盯上，这些都是风险。
为了花出去，得想办法把这些现金换成电子版的在银行系统的现金。
绝命毒师的老白靠亏本的洗车生意，用自己白花花的bloody money，换取各位顾客卡里的电子现金。但实际上，现金流出的速度，还是赶不上现金流入的速度，所以他们也头大。

扩展阅读（知乎上早已详细讨论过）：
什么是洗钱？为什么洗钱？ - 犯罪

王达 · 2018-9-24 00:17:04

洗钱无外乎两种形式：
1 创造合法虚假收入，主要用于非法收入合法化
例：在北京六环开一家饭店，一月营业额50万，号称月营业额500万，交税25万，425万“合法”收入光明正大存入银行。
2 创造合法虚假支出，主要用于避税
例：做房地产盈利1亿，投资1亿抗日题材传奇巨制，由当红八线影星出演，拍摄地河北省郊区。最后账平了，规避了房地产高额税金。

浪淘沙 · 2018-9-24 00:17:03

舆情│互联网金融五大洗钱方式

洗钱是指将非法所得及其产生的收益，通过各种手段掩饰、隐瞒其来源和性质，使其在形式上合法化的行为，目的在于逃避法律对于其非法行为的制裁。

洗钱是金融行业最常见和严重的金融犯罪之一，具有隐蔽性强，方式多样和过程复杂的特点，其不仅破坏经济活动的公平公正原则，破坏市场经济有序竞争，损害金融机构的声誉和正常运行，而且洗钱活动通常与贩毒、走私、恐怖活动、贪污腐败和偷税漏税等严重刑事犯罪相联系，对一个国家的政治稳定、社会安定、经济安全以及国际政治经济体系的安全构成严重威胁。本文将详细解析目前常见的五大洗钱方式。

　　第一：赌场洗钱

　　赌场是洗钱的天然良港，被公认为是目前最传统的洗钱方式。当犯罪嫌疑人非法取得了大笔资金时，为了将其合法化，犯罪嫌疑人用这笔资金在合法的赌场购买等额的筹码进行赌博，当象征性地输掉或者赢一些钱时，犯罪嫌疑人再将筹码换为现金离开或者要求赌场将现金汇到自己账户，而为了资金的安全，大额的现金一般是通过汇款转账的形式完成的。当司法机关因这笔钱启动对犯罪嫌疑人反洗钱的调查程序时，犯罪嫌疑人就可以以“在合法赌场赌博获取”为理由为自己辩护，而合法的赌场是受到法律保护，是严禁向任何第三方泄露客户的个人资料。在有限的时间和成本范围内，司法机关几乎是不可能获得足够的证据证明该笔钱不是犯罪嫌疑人靠赌博获取的，犯罪嫌疑人因而洗钱成功，将非法所得洗为合法所得。

　　与现实生活中的赌场相比，网上赌场更是成为洗钱的安全天堂。赌博网站总部大多设在有“逃税天堂”之称的加勒比地区。许多网站根本没有受到政府部门的监管，也不遵守国际赌场的游戏规则，它们甚至不会查问客户的身份资料。许多犯罪集团把钱款打进在这些赌博网站开设的账户后，一般先象征性地赌上一两次，然后就马上通知网站说“我不想再玩了”，要求网站把自己户头里的钱以网站的名义开出一张支票退回来。于是，一笔笔数额巨大的“黑钱”便轻而易举地“洗白”了。

　　对于中国大陆来说，由于没有合法的赌场，大陆的犯罪嫌疑人如果企图直接通过赌场的方式洗钱是行不通的。由于中国大陆实行资金管制，个人单次出境随身携带的现金不得超过5000美金的等值货币，同时从境外往我国境内汇款也受到限制，因此想要间接将非法获取的大量现金带去境外赌场，然后让赌场跨境汇款汇到自己在境内的账户，进行“漂白”也基本行不通。

　　第二：地下钱庄

　　地下钱庄的操作一般是采用在境内用人民币交割，境外用外汇交割的模式，不让资金外逃发生物理过程。地下钱庄之间经常互相拆借，组成一个相互勾联的体系。通常而言，地下钱庄在境内和境外都有自己的接头人，犯罪嫌疑人在国内将自己非法获取的资金交给地下钱庄在国内的接头人，然后地下钱庄在境外的接头人再将等额的外币汇入犯罪嫌疑人在境外的银行账户，或者当犯罪嫌疑人抵达境外后，地下钱庄在境外的接头人再将等额的外币交付给犯罪嫌疑人。之后犯罪嫌疑人再以正当的理由将其流转回来，如：亲友赠予，最终到达洗钱的目的。地下钱庄一般位于边境线附近，尤其是相接壤的邻国，在我国，港澳地区分别与深圳和珠海相接壤的地方存在大量的地下钱庄，他们与港澳本地合法的商铺或者商人通过虚假交易，信用卡套现，或者身体捆绑偷运纸币等方式帮助境内犯罪嫌疑人洗钱和资本逃逸。澳门因其博彩行业兴盛和大陆人作为游客的主要组成部分的原因，大陆游客在澳门对大额资金的需求更是旺盛和频繁，洗钱和资本逃逸现象更是猖獗。

　　第三：艺术品拍卖

　　艺术品拍卖也是常见的洗钱方式之一。通常情况下，犯罪嫌疑人将自己已有的艺术品交托于拍卖行进行拍卖，然后将自己非法获得的资金托付给自己具有财力的亲信或者其他的组织或者机构，让他们去参加自己收藏的艺术品的拍卖，拍卖成功后，犯罪嫌疑人的亲信或其他组织和机构再用犯罪嫌疑人托付给他们的资金去支付费用，从而让自己的非法资金通过拍卖艺术品的形式以合理的理由回流到自己的账户。举个例子，犯罪嫌疑人A打算洗白自己非法获得的赃款1000万元；A恰好是一个艺术品收藏者，收藏了2件价值分别在300万和500万的艺术品，并委托B拍卖行进行拍卖；A将自己非法所得的1000万赃款交付给帮自己洗钱的富豪朋友C和D，让C和D分别以400万和600万的价格买下自己的两件艺术品。当天C和D成功地以约定的价格买下了两件艺术品并将钱支付给了拍卖行，而拍卖行在扣除100万的手续费后将其余的900汇入了犯罪嫌疑人的账户，“拍卖所得”就成为了犯罪嫌疑人账户上900的合理解释。最终，犯罪嫌疑人以100万的代价洗白了1000万元的赃款。在艺术品拍卖洗钱的整个过程中，如果犯罪嫌疑人的确是艺术品收藏者，其帮手也的确是富裕的买者，同时购买动机讲得通，整个过程没有任何破绽和漏洞，那么司法机关将很难找到足够的证据去控诉犯罪嫌疑人洗钱的罪名。

　　第四：服务行业的虚假交易

　　广告公司、咨询公司、饭店、超市、酒吧、宾馆、洗浴中心和夜总会等集中花现金的经营场所，都是洗钱的“好地方”。这些行业的共同点是，拥有充裕的现金流，成本可大可小难以查证，且有自己的银行账号可以提现。无论是‘黑钱’还是公款，大多通过用支票付账后提现。从表面看，这些都是正常的经营，毫无特殊之处。但通过一进一出，支票就变成了现金，从公家或者不明账户流进个人腰包。

　　以酒店为例，假设从事酒店用品销售的A非法获得了一笔资金并打算将其洗白。A某与酒店B媾和，约定酒店B虚构酒店的入住人数和次数，并将A某非法获得的资金以营业额的形式打入酒店B的银行账户，同时A某虚构出售大量酒店用品给酒店B，并开具正式发票，酒店B则以货款的形式将资金返还给A某。一来二去，A某不合法的资金通过“清洗”变成了合法正当的销售收入。

　　第五：保险洗钱

　　保险洗钱是指以商业保险这一金融服务为载体，利用保险市场及保险中介市场的途径渠道，将非法所得及其产生的收益通过投保、理赔、变更、退保等方式来掩饰、隐瞒其来源或性质，以逃避法律法规制裁的行为。从本质上讲，保险作为一种转移、分散风险机制，本身并不牵涉洗钱。但现实中，保险业的某些特质属性却为洗钱分子提供了可乘之机。

　　在我国保险业务中，当投保人购买完保险之后在保单尚未到期之前，投保人可以申请退保，而申请退保的款项可以以支票的形式退还给投保人。这一特点恰好给具有洗钱动机的犯罪嫌疑人可乘之机，犯罪嫌疑人使用非法获得的现金购买大额保单，在保单到期之前申请支票退款，而支票起到了藏匿赃款的作用，不易暴露也不易被发现，同时以保险公司的保险赔款或退款为理由为其赃款解释，混淆和掩盖了资金的来源，达到了洗钱的目的。

　　我国的保险市场目前尚未对外开放，很多国外的保险业务不能在中国大陆开展，但是随着国外市场的饱和和中国广袤的市场，很多保险从业人员悄悄在大陆民间开展保险业务，其中以香港澳门的保险业务最为兴盛。他们利用自己在大陆人脉或者通过提成的方式发展自己在大陆的代理人向大陆人推销境外“优质”保险，并游说投保人至香港或澳门购买签订保单，大陆人购买的这类保单就叫“地下保单”，地下保单在中国大陆不受法律保护，但只要是以合法的身份在香港和澳门所管辖的区域签署的保单都受香港或澳门法律的保护。洗钱的犯罪嫌疑人使用非法获得的现金在国内支付保单费用给大陆代理人并前往港澳签署保单协议，当保单达到一定期限时则向境外保险公司申请退保，同时要求将退保费汇入自己在境外的账户。目前境外的保险公司为了获得业绩和利益，通常会接受犯罪嫌疑人这样的要求，间接帮助了犯罪嫌疑人洗钱。

　　进入互联网时代，通过新型的互联网金融手段洗钱的方法也是层出不穷。赫赫有名的电子货币“比特币”也是洗钱的绝佳帮手，犯罪嫌疑人通过非法获取的现金线下购买比特币，由于比特币全球流通，可逆兑换，电子无形化，不受监管和隐蔽性极强，理论上司法机关几乎是没有任何机会察觉到犯罪嫌疑人资金账户的变动，更别说其洗钱的犯罪行为。在P2P网贷领域，用户信息缺乏监管审核一直是网贷行业的诟病之一。P2P网络借贷过程中，平台通常要求贷款人和借款人在发布信息前必须先注册，登记身份证号、手机号、职业、住址、单位等个人信息，并上传身份证扫描电子版。但是P2P网贷平台对于客户提供这些信息无法核实，而上传的电子版身份证件资料也极易伪造，洗钱者可以冒用他人身份资料或者伪造身份资料，一人注册多个账户，同时注册为贷款人和借款人，通过贷款竞标，将非法所得通过P2P网贷平台放款获取本息实现黑钱“洗白”。

虢一水 · 2018-9-24 00:17:02

想到了绝命毒师……

老白靠制毒狠狠赚了一笔钱，但无奈钱没地儿搁也没法明目张胆花，于是他那个做财务的老婆给他出了个洗钱的招，他们买下了老白曾经工作过的一个洗车场，他老婆负责财务，然后她在没人来洗车的情况下，装作一副有人来洗车的样子，然后用自家黑钱买单。我记得当时的场景是她在收银柜前自言自语多次“xx洗车，x类服务”，然后接着把钱放进柜台，于是这一笔笔黑钱就成了洗车场的正当收入。

建议题主去看下这个神剧顺便深入了解洗钱，绝对神清气爽豁然开朗～(￣▽￣～)(～￣▽￣)～

刘大明 · 2018-9-24 00:17:01

目前排行第一的答案回答得很好了，但是忽略了洗钱最重要的一个环节——上游犯罪。

根据目前FATF（Financial Action Task Force）的建议，大多数国家都设定了反洗钱的上游犯罪类型，将这部分的违法犯罪所得通过处置、离析和融合变为合法所得的行为叫做洗钱。

目前我国刑法规定的上游犯罪类型包括：毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪。这也是为什么好多答案都把偷税漏税和洗钱混为一谈，洗钱洗的是上游犯罪所得，偷税漏税不在此范围内。很多洗钱都是合法上税的。只有资金来源于上述几种犯罪行为的，对其进行操作的行为才叫做洗钱（确切应该叫“洗钱与恐怖融资活动”）。

所以，合法所得只能掩盖违法犯罪所得，并不能改变其实质。如果反洗钱和反恐怖融资调查结果认定合法所得是通过洗钱掩盖了违法犯罪所得，该负的责一样要负，还得加上一条“洗钱”罪名。

任何一家公司都有可能被用于当作洗钱的工具。

但是那种大规模现金收入的公司更方便犯罪分子用来掩盖其违法的现金收入。

最常见的洗钱的方式就是销售出去的商品与实际的收入严重不符，举个例子吧：

有一家黑社会长期以收保护费为生，为了洗钱，卖价值10块钱的货（实际成本），收了10块钱的现金（实际收入），然后在财务报表中记录的成本为90块钱（销售成本），卖出的价格为100块钱（销售收入），并按照10块钱（税前利润）去缴纳税款。通过这样的操作，每卖一件商品，就成功的洗了90块钱的黑钱，并为国家贡献了1.7的增值税和2.08的所得税，税务机关可高兴了，第二年赶忙给你发一个牌匾——“纳税先进企业”）。但是税务机关很少去考虑这家企业是否涉及洗钱，他们早早完成当年税收任务才是领导们最关心的呀！

（什么，你问哪里有钱来交税，人家黑社会啊，收保护费的，卖货收入只是个幌子，总不可能咋财务报表中写：2014年保护费收入XXXX万吧）

这么好的企业，一定是当地政府扶持、税务机关照顾、老百姓爱戴的明星企业啊，怎么可能洗钱呢？肯定大家都会去买他家的东西啊，便宜质量好啊，其他家的东西根本没法比啊（对啊，人家卖东西都不赚钱，你天天挥泪亏本大甩卖都刚不过啊）！于是这家企业越做越大，越做越大，其他的因为成本刚不过都倒闭了。（所以洗钱一定会损害实体经济，因为他们几乎不考虑销货成本）

后来有一天，这家企业的资本已经积累得差不多了，突然觉得黑社会不那么好玩儿了，想正经做生意了，于是就换了个牌子，注了点资本。这家企业就成功从黑社会变成了跨国大集团。

作为银行，又是怎么给黑社会提供业务支持呢？很简单，只要从清算渠道上，帮黑社会打理现金就可以了，黑社会抱着一摞摞的现金，说这是收的保护费，啊呸，收的货款，存到他账户里面，于是这一笔就成了现金流报表中的【销售货品收到的现金】；然后他又要去买货呀，来营造他成本90块钱的假象啊，于是又通过汇款或者取现，把现金从账户里面取走，于是就成了【购买原材料支付的现金】，两者一扎差，就成了【销售货品所得现金流量净额】。

所以，反洗钱和反恐怖融资的战争，从来都是金融民兵站在第一线啊！金融民兵一倒戈，就成了帮凶。最著名的例子，就是Hong Kong Shanghai Banking Company，当时帮East India Company打理钱财的银行，1865年成立于上海。有兴趣的可以去了解一下。

再补充一下艺术品/珠宝/贵金属等的洗钱的方式：

有一家黑社会收了一笔保护费（我对不起黑社会，应该用毒资的），数额很大，是现金。老大A想要洗白这笔钱，但是直接存进银行一定会被反洗钱调查。于是派出下属B去景德镇花了10块钱买一个高仿的乾隆年间的青花瓷。B带着这个青花瓷去了拍卖行，标出了一个匪夷所思的高价，比如1000万美金，可以接受现金。

于是A用了1000万美金的现金，在拍卖行买下了这个景德镇10块钱的破碗。而第二天几乎所有的报纸都会在头版报道有一个SB花1000万美金买了一坨屎。并且有的拍卖行很有“职业道德”，会帮助高价拍卖者隐匿个人信息（拍卖法允许的），或者直接找代理负责拍卖，很难追查谁是金主，大家也不知道谁花的1000万美金。

然而却很少有人关心后来的事情：B在拍卖行的帮助下，把现金存进了银行，资金来源是“拍卖所得”。这笔钱现在就是合法所得了，B可以通过投资的方式又把资金注入到黑社会持股的企业中，而这笔钱再怎么流动，都不会引起怀疑了。所有不好脱手的大金额现金都可以通过这个方式。

通过赌场洗钱就比较小儿科了，但是这样洗钱规模小，不适合有组织的大型黑社会，比较适合收受贿赂的政府要员（PEPs）。去赌场购买筹码，然后豪赌一局，让赌场狂赚一笔，他们会比较乐意将现金兑换为筹码，再把筹码换成支票的。不过随着“反四风”、“打老虎”，赌场生意也不好做啊。要是黑社会自己开个赌场的话，就跟第一个例子是一样的了，把合法的收入和非法的混在一起就OK了。

不过现在洗钱的难度是越来越大了，大部分的洗钱手段都被警察叔叔和金融民兵们所掌握，洗钱的手段在向复杂化（多重处置、离析、融合阶段）、国际化（设置海外离岸公司绕开监管）、隐蔽化（有时候合法主业做得还真TM不错，后来就干脆不干黑社会的了也多的是）进步，普通人真的是不容易洗钱的，并且，洗钱的成本不低。

吴胜明 · 2018-9-24 00:17:00

简单的说就是把来路不明的钱弄个合法源头就可以放心流通了。

要实现洗钱的目的，主要方式就是改变货币所得的原有违法形式，消除可能成为证据的痕迹，为犯罪所得及其收益设置伪装，使其与合法收益融为一体。这就迫使洗钱者采取复杂的手法。

清洗黑钱的技俩变化多端，而且往往错综覆杂，但整个过程大致可分为以下三个阶段

1.存放（Placement）将犯罪得益放进金融体系内。
2.掩藏（Layering）将犯罪得益转换成另一种形式，例如从现金换成支票、贵重金属、股票、保险储蓄、物业等。
3.整合（Integration）经过不同的掩饰后，将清洗后的财产如合法财产般融入经济体系。

洗钱的步骤首先必须以某种名义储存，然后透过一连串的交易或是转帐，进入合法名义之下，因为各国政府多半针对洗钱行为有所管制，金融机关会将一定金额（通常由法律规定）以上的交易呈报主管机关，为了逃避监视

林小景 · 2018-9-24 00:16:58

银行小妹来答题啦。
在我们银行内部，本来就有反洗钱的系统，特殊交易都需要录入反洗钱嗒。
什么是洗钱呢？
就是用合法的名目来掩盖非法资金的来源、形势，从而将资金变成合法化，将黑钱洗成白的。

经常会用来洗钱的公司会有以下几个特征：
1、需要大量现金收付的公司，比如饭馆、赌场等。
2、商品价格与价值很难判断是否匹配的公司，比如艺术品商店、画廊、珠宝店等。

举几个小栗子：

官员的配偶或子女开个饭馆，如果有人想行贿，别提着现金去领导家里，直接奔饭馆去。到那放下三五十万的，再拎回一些土豆萝卜西红柿。行贿的人走招待费用，受贿的人是合法经营所得，该怎么记账怎么记账，照章纳税。这样再查就不会有问题啦。
自己去旧货市场买一幅古画，拿到拍卖行，找两个买家竞相出价。最终卖给出价最高的人。代买家支付现金给拍卖行。拍卖行将“卖画”所得汇入你的账户。现金所得见变成了合法收入。

其实还有一些进出口贸易、保险产品，证券价格炒作，都可以用来洗钱。现在国家的反洗钱系统也说很厉害的，违法的事大家千万不要做啊。

外行求轻拍。

什么叫洗钱？

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