现金交易的风险识别

案例1，某银行在通过监控排查风险时，发现同一个人携带大量现金在为不同的贷款户归还利息，最多时连续为329个贷款户还利息，针对这种可疑现象，相关人员立即上报，由此揭开某村镇银行26亿元骗贷案的冰山一角。
案例2，某公司在12月份频繁多笔的现金缴存记录，存款原因是收回应收账款，总金额达到1.2亿元，这些资金在次年1月份，短期内通过频繁多笔取现的方式支取，取款原因是采购原材料。惊天大案源于这反常的现金交易。
案例3，某公积金管理中心在例行巡视中发现，9月有11家公司为124名“员工补缴了上一年的住房公积金，共计缴存款170多万元。蹊跷的是，这些缴存款不是来自于公司账户，而是通过四个个人银行账户转入的。细心的检查人员顺藤摸瓜，扒开了10亿元的公积金贷款诈骗大案。
类似的案例还有很多很多，案发过程无一例外跟现金交易有关，为什么他们这么喜欢使用现金？因为，他心里有鬼，害怕银行流水泄露了天机，我们在做信贷业务调查审查时，反复强调“三流合一”的逻辑，资金流，信息流，物流，关联一交易的整个过程，要想造假，要想逃过“三流合一”的法眼，难上加难。
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另外，根据《现金管理暂行条例》的要求，现金结算有严格的要求：

第五条　开户单位可以在下列范围内使用现金：
（一）职工工资、津贴；
（二）个人劳务报酬；
（三）根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金；
（四）各种劳保，福利费用以及国家规定的对个人的其他支出；
（五）向个人收购农副产品和其他物资的价款；
（六）出差人员必须随身携带的差旅费；
（七）结算起点以下的零星支出；
（八）中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。

很显然，上述案例都不符合条例规定。
虽然现实当中的现金管理有很多人打擦边球的，超出规定进行现金存取，但是我们只需要稍加分析，逻辑漏洞立即展现。
拿案例1来说，归还贷款，正常情况下是将还款资金存入还款账户，贷款到期系统自动完成扣款。当事人携带大量现金，现金存款归还贷款，如果是归还一笔两笔贷款利息，也不算异常，问题是多达300多笔贷款，这就太不正常了，用脚指头都能想明白，这一定是挪用贷款了，而且是典型的“多人借贷一人使用”，这种案例多发于房地产开发企业、农户贷款、合作社贷款等等，隐藏着巨大的信用风险。
识别方法十分简单，就是贷前调查时跟借款人面谈，反复沟通确认借款用途、还款来源、资金规划、资产负债、现金流情况等等，同时向知情人核实，并提供相关证据支持。